Как оформить налоговый вычет за квартиру

Главное по теме: "Как оформить налоговый вычет за квартиру" от профессионалов для людей. Предлагаем ознакомиться с полной информацией по тематике. Если возникнут вопросы, то дочитайте статью до конца. Если все же вопросы остаются и после прочтения статьи, то задавайте их нашему дежурному юристу.

Перечисляем тех, кто имеет право на вычет налога за купленную квартиру

Здравствуйте. После покупки квартиры собственникам полагается имущественный вычет. Сам вычет — это когда гражданам возвращают НДФЛ, который удержали с их зарплаты/доходов. Отсюда выходит, что его имеют право получить:

    Граждане РФ, с которых удерживают 13% НДФЛ с зарплаты/доходов;

Тут все просто — зарабатываете и платите 13% НДФЛ, значит после покупки квартиры имеете право на вычет (пп.3 п.1 ст. 220 и ст.19 НК РФ). Ведь вычет — это и есть возврат уплаченного НДФЛ.

В эту категорию также относятся и пенсионеры, но только если после покупки квартиры зарабатывали и платили подоходный налог.

Хоть выше и написано, что на возврат НДФЛ (вычета) имеют право только те, кто выплачивает НДФЛ с зарплаты/доходов, но супруги как раз являются исключением. Супруги имеют право распределить вычет между собой, но только если купленная в браке квартира будет в совместной собственности или в собственности одного из них — подробнее. По умолчанию каждому полагается вычет 50 на 50, но распределить можно В ЛЮБОЙ пропорции по договоренности (пп.3 п.2 ст.220 НК РФ). Например, 60 на 40, 65 на 35. Вплоть до 100% одному супругу, и 0% — второму. То есть один супруг получит за второго его часть вычета.

Поэтому можно распределить весь вычет на одного из супругов даже когда второй супруг: 1) Не работает или в декрете, т.е. не выплачивает НДФЛ. 2) Работает неофициально (имеет полностью «серую» зарплату/доход), т.е. его с зарплаты/дохода не удерживается НДФЛ; 3) Ранее уже получал вычет за другую недвижимость, т.е. уже истратил свое право.

Несовершеннолетние дети.

Здесь также как и с супругами. Родители могут получить вычет за доли своих несовершеннолетних детей-собственников. Точнее могут увеличить размер своего вычета за счет доли детей, если распределят весь вычет на себя — подробнее. Это можно сделать только если квартиры куплена после января 2014 года. И не забываем 1-ый главный пункт, что родитель должен зарабатывать и платить НДФЛ.

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры и как он выплачивается. По этой ссылке узнайте сколько раз можно получить вычет НДФЛ, а сколько раз вычет за уплату ипотечных процентов — здесь.

Есть случаи, когда вычет не полагается

Собственники не могут получить вычет, если они купили квартиру у взаимозависимого лица. К ним относятся: близкие родственники; работник и работодатель; подчиненный и начальник и т.п. Например, брат с супругой купили квартиру у его родной сестры. Даже если он платит НДФЛ, он не имеет право на вычет, т.к. купля-продажа квартиры была между близкими родственниками, а близкие родственники относятся к взаимозависимым лицам. Если же супруга работает и платит НДФЛ, то она имеет право на вычет за свою долю в квартире. Список взаимозависимых лиц перечислены в 20-й статье Налогового Кодекса РФ.

→ Поможем в получении вычетов Специалисты разберутся в Вашей ситуации, посчитают Вам размер вычетов, подготовят документы и будут сопровождать весь процесс получения вычетов до момента получения денег. Verni-Nalog.ru

Если у Вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться у налогового юриста. Заполните форму ниже ↓.

Задайте свой вопрос в форму ниже или в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана. Или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-06 — Москва и обл.; 8 (812) 425-64-92 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 350-29-86 — все регионы РФ.

Документы для возврата налога

Декларация, справка 2-НДФЛ и заявление

1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн».

2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн» (только для деклараций, начиная с декларации за 2014 год).

3. Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.

По сумме, уплаченной за жилье

4. Договор о приобретении (копия).

5. В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность. Это — свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года. В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) — акт передачи квартиры.

[1]

6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).

По процентам по ипотечному кредиту

7. Кредитный (ипотечный) договор (копия).

8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.

9. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.

10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, нужно будет приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции. Если таких документов не сохранилось, то нужно в банке взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.

По отделке (ремонту) жилья

11. Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.

В случае совместной собственности или возврата за супруга

12. Заявление (его также иногда называют «Соглашение») о распределении вычета (оригинал), если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию). Вот здесь можно скачать образец заявления для ситуации без вычета по процентам по ипотеке, а здесь для ситуации с вычетом по процентам по ипотеке.

Читайте так же:  Как оформить договор купли продажи квартиры

Примечание. По старым правилам (если право на вычет у Вас наступило до 2014 года) такое соглашение обязательно делается в случае общей совместной собственности. По новым правилам (если право на вычет у Вас наступило с 2014 года, включая 2014 год) такое соглашение, как правило, делается, только если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Если стоимость жилья 4 млн рублей или более, в любом случае каждому полагается по 2 млн рублей вычета, поэтому распределять ничего не нужно. И соглашение не нужно.

13. Свидетельство о браке (копия).

В случае долевой собственности с ребенком или возврата за ребенка

14. Свидетельство о рождении ребенка (копия).

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Пенсионерам, которые переносят вычет на прошлые годы

15. Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.

В случае решения суда

16. Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию). В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.

В случае подачи документов за другого человека

17. Доверенность (копия).

Как подготовить и заверить документы

Декларация 3-НДФЛ и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки 2-НДФЛ, справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка. Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно. В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки. Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу «Копия верна», Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения.

Заполняем налоговую декларацию

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы собираетесь получать вычет за 2018 год

Если Вы хотите вернуть налоги за 2018 год, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года. Кроме того, программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры

Приветствуем на helpguru.ru. Приобретение квартиры – это большое и дорогое событие для каждой семьи. Государство производит различные мероприятия для стимулирования граждан на приобретение собственного жилья.

И одной из государственных программ является имущественный налоговый вычет, который могут получить граждане, у которых официальное трудоустройство и производится уплата подоходного налога. Но не все знают, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры.

Документы для оформления налогового вычета при покупке квартиры

Для того чтобы произвести оформление налогового вычета при покупке квартиры, в налоговые органы требуется предоставить установленный законом пакет документов, которые подтвердят право на получение вычета. В необходимый пакет документов входит:

  • Налоговая декларация формы 3-НДФЛ, в налоговые органы потребуется подать оригинал.
  • Паспорт или другой документ удостоверяющий личность. Также потребуется приложить заверенные ксерокопии страниц с фотографией и с адресом регистрации. Хотя ксерокопия паспорта не входит в обязательные документы, некоторые налоговые органы требуют их предоставления.
  • Справка о доходах формы 2-НДФЛ за прошедший календарный год. Данную справку требуется взять в бухгалтерии по месту работы. Если заявитель за год работал в нескольких местах, то справку необходимо взять с каждого места работы.
  • Заявление на выплату налогового вычета, в нем должен быть указан банковский расчетный счет, на который налоговые органы произведут перевод денег. В налоговую службу подается только оригинал данного заявления.
  • Договор купли продажи или договор долевого участия. Необходимо сделать заверенную ксерокопию договора.
  • Платежные документы, которые подтвердят факт оплаты жилья, это могут быть банковские выписки или расписки, их потребуется заверить.
  • Выписка из ЕГРН, то есть свидетельство о государственной регистрации права, ксерокопию которой необходимо будет заверить.
  • Акт приема передачи жилья и его заверенная ксерокопия. Если квартира была куплена по договору купли продажи, то предоставлять данный акт необязательно.

Если покупка квартиры производилась при помощи ипотечного кредитования, и оформляется возврат вычета по уплаченным кредитным процентам, то потребуется дополнительный пакет документов, в него входит:

  • Кредитный договор, заключенный между банком и заемщиком, и его заверенная ксерокопия.
  • Справка об удержанных процентах за последний год. Ее необходимо взять в банке, в котором оформлялся ипотечный кредит. Справка подается в оригинале. Некоторые налоговые органы могут потребовать документы, которые подтвердят факт оплаты кредита – это квитанции, платежные поручения или выписка с лицевого счета.

Если покупка квартиры производится в браке в качестве совместного имущества, то налоговые органы потребуют следующий пакет документов:

  • Заявление на определение долей, в налоговые органы подается его оригинал.
  • Свидетельство о заключении брака и его ксерокопия.

Если налоговый вычет оформляется за ребенка, то необходимо принести:

  • Ксерокопию свидетельства о рождении.
  • Заявление на определение долей, если дольщиками также являются оба родителя.

Если производилось самостоятельное строительство и после этого производится оформление вычета, то необходимо принести расходные документы – это чеки, квитанции на покупку строительных материалов.

При получении налогового вычета по отделке или ремонту, требуется предоставить договор на отделку или ремонт и все документы, которые связаны с договором, чеки, квитанции и расписки.

Также для оформления налогового вычета при себе необходимо иметь следующие документы:

[3]

  • Номер ИНН, дополнительно он должен быть указан в налоговой декларации.
  • Реквизиты счета с банка, на которые будет произведено перечисление денежных средств, также должны быть указаны в заявлении на возврат вычета.
Читайте так же:  Правила владения и распоряжения муниципальным имуществом

Стоит знать, что во избежание задержек в оформлении вычета, в налоговые органы необходимо обращаться с полным пакетом необходимых документов.

Пошаговая инструкция, как оформить налоговый вычет

Оформление имущественного вычета производится в несколько установленных законом этапов.

Для начала требуется заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Затем в бухгалтерии берется справка 2-НДФЛ за соответствующий календарный год, это справка о доходах, в которой указывается, какая сумма подоходного налога, была начислена и удержана.

После этого необходимо подготовить пакет документов, которые подтвердят право на приобретенную квартиру, к данным документам относятся:

  • Если производилось строительство дома, или покупка жилого дома, то необходимо предоставить свидетельство о государственной регистрации на данный жилой дом.
  • Если покупалась квартира или комната, то требуется предоставить договор о приобретении данной квартиры или комнаты, или акт передачи в собственность данного жилого помещения, или свидетельство о государственной регистрации на приобретенную комнату или квартиру.
  • Если покупался земельный участок под строительство или под готовое жилье, то понадобится свидетельство о регистрации права собственности на приобретенный участок и свидетельство о регистрации на жилой дом, который строился на земельном участке.
  • Если производится погашение процентов по целевым кредитам или ипотечным займам, то нужен целевой кредитный договор, ипотечный договор, которые были заключены между кредитными организациями и заемщиками, а также график платежей кредита и выплату процентов по данным займам.

После этого производится подготовка платежных документов, к ним относятся:

  • Документы, которые подтвердят расходы налогового плательщика на приобретение жилого объекта – это могут быть квитанции по приходным орденам, выписки из банка о перечислении денег со счета покупателя на банковский счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты на закупку строительных и отделочных материалов, в них должны указываться личные и паспортные данные продавца.
  • Документы, подтверждающие выплату процентов по целевому кредиту или ипотечному – это могут быть квитанции об оплате или выписки с банковских лицевых счетов.

Если приобретается имущество в совместную собственность, то необходимо предоставить свидетельство о заключении брака и заявление на распределение налогового вычета по долям супругов.

Последним этапом становится предоставление налоговой декларации и полного пакета документов в налоговую инспекцию по месту регистрации заявителя.

Оформление налогового вычета у работодателя

Мало кто знает, как оформить имущественный вычет у работодателя. Данный способ позволяет получить вычет до окончания налогового периода, но для этого потребуется подтвердить свое право на вычет в налоговой службе. Чтобы произвести оформление вычета у работодателя требуется пройти следующие этапы:

  • В произвольной форме составить заявление на получение уведомления в налоговой службе, о праве на получение данного вычета.
  • Подготовить пакет документов, которые подтвердят право на получение налогового вычета при покупке жилой площади.
  • Обратиться в налоговые органы по месту жительства и предоставить им пакет документов и заявление на получение права на налоговый вычет у работодателя за приобретенное жилье.
  • Через 30 дней после подачи заявления и пакета документов необходимо будет получить в налоговых органах уведомление о праве получения налогового вычета.
  • Полученное уведомление необходимо предоставить работодателю. На основании данного уведомления с месяца его подачи, с налогоплательщика не будет удерживаться подоходный налог на протяжении текущего года.

Когда в налоговые органы подаются ксерокопии различных документов, подтверждающих право на получение налогового вычета, то при себе необходимо иметь оригиналы данных документов, так как налоговый сотрудник может потребовать их для сверки информации.

Имущественный налоговый вычет

Имущественный налоговый вычет при приобретении или строительстве недвижимости представляет собой возможность возврата части средств, истраченных на ее покупку.

Видео (кликните для воспроизведения).

Условиями получения данного вида вычета является наличие резидентства РФ и дохода, облагаемого по ставке 13%.

По каким расходам можно получить возмещение

Имущественный налоговый вычет можно заявить по расходам на:

  1. Строительство или приобретение жилья (дом, квартира, комната (доля в них));
  2. Покупку земельного участка под строительство или уже с расположенным на нём объектом жилой недвижимости;
  3. Выплату процентов по кредитам, выданным на строительство или приобретение недвижимости, а также выплату процентов по кредитам, полученным для перекредитования ранее взятых кредитов на строительство или приобретение недвижимости;
  4. Работы, связанные с отделкой или ремонтом жилья (в случае если оно было приобретено по договору без отделки), а также на разработку проектной (сметной) документации и приобретение отделочных материалов;
  5. Проведение на жилой объект электричества, воды, газоснабжения и канализации.

Имущественный налоговый вычет не предоставляется в случае если:

  1. Жилая недвижимость была куплена у взаимозависимых по отношению к налогоплательщику лиц (супруг, близкие родственники, работодатель и т.д.).
  2. Строительство (приобретение) жилой недвижимости было оплачено другими лицами или с использованием бюджетных средств (материнского капитала, судсидии и т.д.).
  3. Право на вычет было реализовано ранее.

Особенности заявления имущественного вычета

Предельный размер вычета — 2 000 000 руб.. Вернуть можно до 13% от понесенных расходов, но не более 260 000 рублей (без учёта суммы переплаты ипотечному кредиту).

Если квартира приобретается в браке после 2014 года, то каждый из супругов может получить вычет в размере 2 000 000 руб. Итого вычет на семью будет равен 4 000 000 руб.

С 1 января 2014 года ограничение, связанное с получением имущественного налогового вычета только по одному объекту недвижимости, было отменено.

Поэтому, для объектов, по которым свидетельство о регистрации права собственности (акт приема-передачи) было получено после 01.01.2014 г., вычет можно использовать до тех пор, пока он не будет израсходован полностью (по неограниченному количеству объектов недвижимости).

Вычет по расходам на выплату процентов по ипотеке, предоставляется только по одному объекту недвижимости (даже при условии, что они были приобретены после 1 января 2014г.).

Размер «ипотечного» вычета — 3 млн. руб., если недвижимость приобретена после 2014 года и неограниченный — если до 2014 года. Таким образом, по квартире, приобретенной до 2014 года можно будет вернуть 13% со всей переплаты по кредиту, а после 2014 года — лишь с 3 000 000 руб.

Обратите внимание, вычет по ипотечным процентам с 2014 года может заявляться отдельно от основного вычета, если ранее в его состав он включен не был. До 2014 года получить вычет по расходам на погашение ипотечных процентов можно было лишь в составе основного вычета и отдельное его заявление не предусматривалось.

При покупке имущества в общую долевую собственность до 01.01.2014 г. вычет распределяется между собственниками, согласно доли каждого из них (исключение составляет приобретение жилья в совместную собственность с несовершеннолетними детьми, при котором распределение вычета по долям не требуется). Размер вычета составляет 2 млн. руб. на объект жилой недвижимости.

Читайте так же:  Заявление в суд на выписку из квартиры образец

При покупке имущества в общую совместную собственность до 01.01.2014 г. вычет распределяется согласно договоренности между супругами и также не может превышать 2 млн. руб. в целом по приобретенной недвижимости.

С 2014 года вычет предоставляется по фактически произведенным расходам на покупку жилья вне зависимости от формы собственности, в которую оно оформлено. Размер вычета составляет по 2 млн. руб. на каждого собственника. При этом не имеет значения размер доли совладельца имущества. Каждый из сособственников может заявить вычет по своей доле в сумме не более 2 млн. руб.

  • В случае если жилье приобретено в браке, неважно на кого из супругов оформлены документы и кем произведена оплата жилья. Если один из них не имел доходов в отчетном периоде при подаче документов на вычет необходимо составить заявление о распределении расходов между супругами.
  • Как оформить налоговый вычет при покупке жилья

    После приобретения жилья каждый гражданин имеет право на получение налогового вычета. Достаточно подать декларацию по форме 3НДФЛ, собрать другие документы и обратиться к одному из местных отделений ФНС. Сотрудники этого учреждения всегда готовы объяснить, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры.

    Кому можно оформлять налоговый вычет

    Чаще всего граждане задают вопрос о том, кто и сколько раз может получить подобную компенсацию со стороны органов власти. Ответ будет однозначен. Право на оформление вычета появляется у каждого совершеннолетнего гражданина РФ с официальным трудоустройством. То есть, работодатель должен ежемесячно платить налоги за этого гражданина, в размере стандартных 13%.

    Возврат средств после приобретения недвижимости, допустим при выполнении таких условий:

    1. Оформление ипотечного кредита. Можно вернуть как основной долг, так и проценты по нему.
    2. Осуществление расходов на ремонт и отделку. Главное – чтобы сохранились всевозможные платёжные поручения.
    3. Строительство собственного дома.
    4. Приобретение жилья. Неважно, квартира это или комната либо жилой дом.

    Когда возврат денег невозможен

    Если присутствует хотя бы одно из следующих обстоятельств – то на возврат средств можно не рассчитывать:

    1. Использование государственных программ либо субсидий при заключении сделок.
    2. Покупка квартиры за счёт работодателя, даже если он оплачивал сделку частично.
    3. Отсутствие официального трудоустройства.
    4. Приобретение недвижимости у близкого родственника.
    5. Приобретение жилья после 2014 года, при этом – наличие исчерпанного лимита по компенсациям.
    6. Квартира приобретена до 2014 года, но правом на вычет гражданин уже воспользовался.

    Сколько раз можно получать налоговые вычеты

    Ответ на этот вопрос возможен в двух вариантах:

    1. Если имущество приобретено до 2014 года. Согласно статье 220 НК РФ, правом на налоговый вычет при покупке жилья можно воспользоваться только один раз за всю жизнь. Не важно, по какой цене приобретались квадратные метры. Гражданам выдают только 13 процентов от общей цены. Например, при сумме в 500 000 рублей компенсация составит 65 тысяч. И не больше.
    2. Приобретение объекта после 2014 года. В данном случае можно рассчитывать на многократный возврат налоговых сборов. Но максимально доступная сумма уже составит 260 тысяч рублей. Два миллиона – предел той суммы средств, которая может учитываться при подобных обстоятельствах. Этот предел установлен государством.

    Сколько средств можно вернуть в каждом случае

    За каждый год можно возвращать сумму, равную подоходному налогу, который перечисляется в бюджет государства работодателем на протяжении отчётного года. Сгорание остатка полагающихся средств не происходит. И в последующие годы можно организовать оформление налогового вычета, пока лимит не будет исчерпан.

    Подавать декларации в налоговую службу можно максимум за текущий год и за три предыдущих, но не за более ранние сроки.

    Небольшие примеры по расчётам

    Приведём следующие данные, чтобы было понятнее:

    1. В начале 2015 года приобреталась квартира общей ценой 2 с половиной миллиона рублей.
    2. Весь год гражданин официально работал, получая заработную плату до 60 тысяч рублей.
    3. Право обратиться в налоговую инспекцию появляется в начале 2016 года. Гражданин может написать официальное заявление.
    4. Максимально положенная сумма – 13% от 2 миллионов. То есть, не больше 260 тысяч рублей.
    5. На протяжении 2015 года удалось заплатить подоходный налог на сумму 93 тысячи 600 рублей.
    6. Именно данная цифра будет составлять размер компенсации.

    Остальная часть может быть оформлена на протяжении последующих лет, если гражданин планирует сохранить официальное трудоустройство. При этом вычеты могут складываться. Например, если гражданин сначала купил квартиру на полтора миллиона, а потом приобрёл ещё одну на два. Сначала можно посчитать 13 процентов от 1 500 0000, а потом 13% от 500 тысяч рублей. Два миллиона всегда остаются максимально возможной суммой для учёта. Это актуально для всех, кто хочет разобраться в том, как оформить возврат налога при покупке квартиры.

    О необходимых документах

    Первый шаг – составление заявления с использованием установленного образца. Документы передаются налоговой службе как в оригиналах, так и в виде копий. Для получения имущественного вычета понадобятся такие бумаги:

    1. Декларация о годовом доходе, в форме 3НДФЛ. Составляется по прошедшему году.
    2. Справка по доходам с рабочего места. Здесь используется форма 2НДФЛ.
    3. Копия свидетельства о том, что налогоплательщику присвоили номер ИНН.
    4. Копии документов для подтверждения того, что недвижимость была оплачена.
    5. Правоутверждающие бумаги на объект. Это может быть регистрационное свидетельство, договор о заключении сделки, другие виды актов по передаче объекта от одного лица другому.
    6. Договор на покупку и продажу.
    7. Гражданское паспорт.

    Иногда налоговые органы требуют заполнить дополнительное заявление о том, чтобы сумма вычета была распределена между супругами. Это актуально для всех граждан, состоящих в официальном браке.

    Подача документов и период отчётности

    Подача документов может быть организована сразу после того, как гражданин рассчитается за приобретаемое жильё. Главное – получить на руки бумаги, подтверждающие право владения. Особенно это касается регистрационного свидетельства об имущественном праве. Внимание уделяется и акту о передаче.

    На руках нужно иметь и платёжные документы, способные подтвердить понесённые расходы.

    Налоговый вычет можно получать даже за квартиры, приобретённые несколько лет назад. Декларацию можно подать максимум за три предыдущих года. Главное – сохранять официальное трудоустройство вместе с заработной платой, расчётом за подоходный налог. Тогда сохраняется стандартный порядок оформления.

    Некоторые особенности получения вычета:

    1. Оптимальный вариант – когда гражданин собирает все справки, и отправляется в налоговую лично. Этот способ связан с некоторой суетой, но в результате он окажется дешевле, чем при обращении к специализированным фирмам.
    2. Если же нет желания или возможности заниматься всем самостоятельно – на помощь придут юристы. Они могут оказывать услуги и в онлайн режиме.
    Читайте так же:  Обязанности и ответственность управляющей компании

    Пакет документов просто передаётся дежурному сотруднику службы. После этого будет проведена проверка. Если вопросов не возникнет – то гражданину переведут денежные средства.

    Получение вычета от работодателя

    Это вариант, при котором в налоговую инспекцию обращаться не надо. Нужно только подтвердить право на сам факт получения налогового вычета. Здесь также требуется подготовить копии документов, описанных выше. Отдельно заполняется заявление.

    После получения подтверждения со стороны налоговой службы требуется обратиться к непосредственному работодателю. Ему предоставляется уведомление от сотрудников налоговой. После рассмотрения документа бухгалтерия приступает к начислению соответствующей суммы.

    Дополнительные советы

    Следует внимательно проверять договор на покупку и продажу имущества. Именно от этого документа зависит, насколько беспроблемным будет процесс получения вычета. Лучше воспользоваться помощью квалифицированного юриста, обладающего достаточным практическим опытом.

    Продавцы часто стараются занизить реальную стоимость объекта, чтобы избежать уплаты налога в 13 процентов после совершённой сделки. Если цена квартиры меньше двух миллионов – для покупателя это не очень выгодно, ведь он практически лишается права в полной мере получить вычет.

    Это существенное условие. Особенно – для тех, кто планирует приобрести другую недвижимость. Что касается вычета по ремонту и отделке, то в расходы включают:

    1. Подключение инженерных сетей для использования коммунальных услуг.
    2. Использование работ подрядных организаций для возведения дома.
    3. Приобретение материалов для ремонта и внутренней отделки.

    При этом расходы не будут возмещать, если обратившийся не является гражданином РФ. Или будет доказано, что у заявителя отсутствуют выплаты по НДФЛ.

    При использовании долевой собственности вычет распределяется между всеми заинтересованными лицами, в зависимости от доли. Остальные действия осуществляются в соответствии со стандартной схемой. Отличия от других ситуаций отсутствуют.

    Помощь в получении налогового вычета при приобретении квартиры

    Покупка квартиры или другого жилья сопряжена со значительными материальными затратами, однако часть расходов, в частности, 13% от оплачиваемого подоходного налога, можно компенсировать. Речь идет об оформлении налогового вычета, предусмотренном законодательством для возмещения расходов на:

    • выплату задолженности по ипотеке (предоставляется только при наличии свидетельства о праве собственности на объект недвижимости);
    • сооружение частного дома;
    • приобретение квартиры либо земли с возведенным жилым строением;
    • покупку участка (или его части) с целевым назначением под ИЖС.

    Несмотря на тот факт, что в законодательных нормативах прописан порядок и условия получения подобных выплат, на практике многим жителям Москвы, Раменского и Жуковского приходится столкнуться с рядом трудностей. Самые распространенные из них: неправильное заполнение декларации 3-НДФЛ, сбор неполного комплекта документов, а также сложности с расчетом суммы. Быстро решить любые проблемы не составит труда, если обратиться за квалифицированной помощью в получении налогового вычета к нашим специалистам. Мы знаем все тонкости действующего законодательства и готовы помочь на любом этапе оформления и подачи бумаг в налоговую инспекцию.

    Кто может получить налоговый вычет и как скоро поступят деньги?

    Главными условиями получения компенсации от государства являются наличие российского гражданства и статуса плательщика подоходного налога со ставкой 13%. Если вы сомневаетесь в том, что имеете право на возмещение расходов, воспользуйтесь услугами нашей компании, предоставляющей профессиональную помощь в оформлении налоговых вычетов на квартиры, дома и земельные участки. Мы подскажем, какую максимальную сумму вы сможете получить, и что потребуется для обращения в компетентные органы.

    Кстати, воспользоваться данным правом можно не только в конце, но и в течение года, главное – правильно оформить бумаги и дождаться окончания камеральной проверки. Согласно законодательным нормативам, у представителей власти есть до 3 месяцев на изучение документов, но, как правило, если претензий к оформлению нет, решение принимается через 2-4 недели. Перевод денежных средств занимает до 30 календарных дней с того момента, как будет подано соответствующее заявление. Наши эксперты в области права окажут любую необходимую помощь по налоговым вычетам, сэкономив вам время и избавив от ненужных переживаний.

    Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли

    Приобретая недвижимость, будь то участок земли, дом или квартира, неизменно встает вопрос о получении налогового вычета. Вместе с тем, далеко не всем известно, что это такое, кто имеет право воспользоваться вычетом, каким образом его рассчитывают и как оформляют.

    Суть имущественного налогового вычета

    В соответствии с действующим российским законодательством, в частности, в статье 220 Налогового Кодекса РФ, у каждого, кто приобретает в собственность жилье или землю, есть возможность получить от государства компенсацию налоговых расходов. Таким образом, власти предоставляют гражданам шанс купить или оптимизировать квартиру, дом или участок, используя возвращенные средства, которые были уплачены в качестве подоходного налога.

    В случае, если вы официально состоите на службе, например, являетесь наемным сотрудником, и регулярно оплачиваете подоходный налог, то вы можете претендовать на выплату до 13% от суммы, внесенной в качестве налога при заключении сделки купли-продажи недвижимости. Следует заметить, что также на налоговый вычет можно рассчитывать при наличии расходов по ипотеке, приобретению строительных материалов и т.д.

    Когда есть возможность вернуть средства?

    Право на возвращение той или иной суммы предоставляется в следующих случаях:

    • при покупке земельного надела, на котором есть жилое здание, а также при запланированном сооружении дома для временного или постоянного проживания;
    • для сооружения частных домов и получения права собственности на жилье или его часть;
    • если есть необходимость в выполнении отделочных и ремонтных работ – такие расходы возникают при покупке квартир в новостройках;
    • когда недвижимость приобретена на условиях целевого займа, полученного на приобретение либо возведение жилого здания.

    Следует иметь в виду, что при заключении сделок купли-продажи между супругами, родителями и прочими взаимозависимыми лицами, имущественный вычет не предоставляется. Также нет возможности компенсировать затраты, если ранее вы уже воспользовались данным правом.

    Особенности расчета налоговых вычетов

    Один из главных моментов, который волнует налогоплательщиков – какую сумму они могут получить от государства. При определении размера вычета во внимание принимается то, сколько было внесено в госбюджет в качестве подоходного налога и какими были общие затраты на покупку объекта недвижимости. Максимум можно получить 13 процентов от того, сколько стоила квартира, дом или участок, при этом в денежном выражении сумма не должна составлять более 2 миллионов рублей. Соответственно, в самом лучшем случае государство вернет 260 тысяч рублей, а в случае приобретения имущества до 2008 года, верхний предел составит 130 тысяч рублей.

    По закону, ежегодно вам могут выплатить сумму, которая не превышает 13% от официальной заработной платы – именно столько средств вносится вами как подоходный налог. Важный нюанс – компенсировать расходы можно на протяжении более года, чтобы, в конечном счете, получить всю сумму. Обратите внимание, что если квартира куплена по договору ипотеки до 1.01.2014, то вы можете рассчитывать на возвращение средств без каких-либо ограничений. При более позднем приобретении жилья в кредит, существует ограничение по вычетам в размере 3-х миллионов рублей, соответственно, владельцы такой недвижимости могут получить не более 390 тысяч рублей. Довольно распространенной является ситуация, когда человек покупает по ипотеке дорогостоящую недвижимость и получает от государства средства в гораздо большем размере, чем потратил. Рассмотрим разные случаи расчета вычета.

    После покупки Васильевым В.Г. квартиры за 1 миллион рублей в 2012 году, прошло три года до того, как он узнал о том, что имеет право на имущественный налоговый вычет. Приняв решение вернуть часть потраченных средств, он может получить не более 130 000 рублей. При этом в период с 2012 по 2014 год Васильев выплачивал в год 52 тысячи рублей в качестве подоходного налога (заработная плата составляла 400 000 рублей). В результате ему удастся получить по 52 000 рублей за 2012 и 2013 год, а также 26 тысяч рублей за 2014 год.

    Имея заработную плату в размере 500 тысяч рублей в год, и заплатив в качестве налога 65 000 рублей, Иванов А.А. в 2014 году приобрел квартиру, которая обошлась в 2,5 миллиона рублей. Максимум, на который он может рассчитывать, это 260 тысяч рублей. Однако данная сумма не может быть получена сразу – за 2014 год Иванов получит только 65 тысяч рублей, а остальные средства будут распределены на последующие годы.

    Точная сумма возврата рассчитывается в индивидуальном порядке – чтобы узнать, сколько вам может выплатить государство, стоит детальнее изучить представленные на нашем сайте примеры.

    Читайте так же:  Как изменятся нормативы на одн с 1 июня

    Ограничения по выплатам

    В отношении тех, кто претендует на возмещение средств при приобретении недвижимости, действуют определенные ограничения, в частности, существует понятие однократности выплат. Все нюансы ограничений указаны в Налоговом Кодексе РФ, причем начиная с 2014 года, в силу вступил ряд изменений. На сегодняшний день закон действует следующим образом:

    • если квартира, дом или участок были куплены до 2014 года, то возможность возместить денежные средства есть только 1 раз, независимо от стоимости недвижимости. Какой бы ни был размер возмещения (10, 15, 20 тысяч и т.д.), повторно претендовать на налоговый вычет вы не можете. Например, если гражданин приобрел в 2011 году жилье за 1,5 миллиона рублей и получил в полном объеме компенсацию, то при повторной покупке недвижимости в 2015 году ему не удастся вернуть часть подоходного налога;
    • когда речь идет о сделках, заключенных после 01.01.2014 и ранее гражданин не реализовывал свое право на налоговый вычет, то он может многократно получать выплаты, при условии, что их общий размер не превысит 2 миллиона рублей (не включая проценты по ипотеке). Например, у того, кто купил квартиру в 2015 году за 1,7 млн. рублей, а через пару месяцев приобрел еще комнату за полмиллиона рублей, есть возможность оформить возврат в 2016 году 2 млн. рублей, из которых 300 тысяч будут за комнату, а 1,7 миллиона – за квартиру.

    Учтите, что в ситуации с приобретением жилья по ипотеке до 2014 года (если сумма возврата была получена без процентов), в будущем вы можете оформить вычет, если соберетесь повторно покупать квартиру в кредит.

    Механизм получения налогового вычета

    Законом предусмотрена следующая процедура оформления возврата потраченных денежных средств:

    • сначала необходимо подготовить необходимый пакет документов и обратиться в налоговую службу;
    • затем представители компетентных органов проводят камеральную проверку;
    • после принятия положительного решения гражданин получает компенсированные расходы путем перевода средств на персональный банковский счет.

    Минимизировать затраты времени и сил на формальности помогут наши специалисты, которые проконсультируют по вопросам оформления налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и другим документам. Мы готовы проинструктировать вас относительно всех нюансов получения налогового вычета, включая то, как взаимодействовать с государственными службами.

    Какие документы нужно подготовить?

    В стандартный пакет документов для получения налогового вычета входит документ, идентифицирующий личность и заполненная декларация 3-НДФЛ. Также обязательно потребуется подписанное вами заявление и бумаги, свидетельствующие о размере затрат и подтверждающие выплату подоходного налога на соответствующий период.

    Есть ли ограничения по периоду возвращения средств?

    Возможность получения имущественного вычета предусмотрена с момента, когда заявитель имеет в своем распоряжении документы, которые подтверждают факт наличия и размер произведенных затрат. Помимо этого, в обязательном порядке у владельца жилья должны быть на руках документы, доказывающие, что он является собственником недвижимости. Основными их них являются свидетельство о регистрации права собственности (если заключается договор купли-продажи) либо акт приема-передачи (когда речь идет о приобретении части общей долевой собственности). Средняя продолжительность оформления имущественного вычета составляет 2-4 недели, причем больше всего времени уходит на проверку предоставленных документов сотрудниками налоговой службы.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    В случае, когда сразу после покупки дома, участка или квартиры вычет не был оформлен, реализовать свое право на возвращение денег можно в любое время. Правда, нужно иметь в виду, что выплаты осуществляются только за предыдущие три года, то есть, купив жилье в 2013 году, сейчас вы можете рассчитывать на возврат средств только за 2013, 2014 и 2015 год. Что касается оставшейся части, то она автоматически переходит на следующий год и сумма переводится на ваш счет до тех пор, пока не будет выплачена полностью.

    Источники


    1. Пивовар, А.Г. Большой англо-русский юридический словарь: моногр. / А.Г. Пивовар. — М.: Экзамен, 2016. — 864 c.

    2. Ефименко, Е. Н. Корпоративные конфликты (споры). Учебно-практическое пособие / Е.Н. Ефименко, В.А. Лаптев. — М.: Проспект, 2015. — 240 c.

    3. Харин, Г. М. Краткий курс судебной медицины / Г.М. Харин. — М.: ГЭОТАР-Медиа, 2015. — 304 c.
    4. Гусева, Т. А. Государственная регистрация юридических лиц (+ CD-ROM) / Т.А. Гусева, А.В. Чуряев. — М.: Деловой двор, 2008. — 232 c.
    Как оформить налоговый вычет за квартиру
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here